MAZ:幣安「FUD」連環套：數十億美元提現，審計公司「斷交」_Terra

自FTX暴雷以來，中心化交易所的透明性問題被推上輿論的風口浪尖。作為交易量最大的加密交易所，幣安的一舉一動也受到審查。美國監管機構一直在調查幣安的洗錢和其他犯罪活動，行業中的不信任、恐慌FUD情緒加劇，投資者正在關注下一個可能會倒下的多米諾骨牌——以及其中一個是否可能是幣安。在近期經歷了暫停提幣、監管調查等負面新聞后，審計公司Mazars的「斷交」使幣安再一次陷入被動境地。

法國會計師事務所Mazars周五宣布，正在暫停與加密公司的所有合作，包括Crypto.com、KuCoin和幣安，Mazars隨后從其網站上刪除了所有加密貨幣儲備報告。

Rodeo Finance攻擊者已將150枚ETH轉至Tornado Cash:7月11日消息，據派盾監測，Arbitrum生態杠桿收益協議Rodeo Finance遭遇攻擊，被盜810.1枚ETH（約153萬美元）。

攻擊者將被盜資金從Arbitrum橋接到以太坊網絡，并將285枚ETH兌換成unshETH，將其存入Ankr: ETH2 Staking進行質押；并將150枚ETH轉移到Tornado Cash。[2023/7/11 10:48:07]

Mazars「斷交」

自FTX被爆挪用客戶資金后，中心化加密交易所面臨提供儲備證明的壓力，客戶和投資者呼吁提高透明度。Mazars的南非分支機構本月早些時候對幣安進行了儲備證明評估，證明其比特幣儲備被超額抵押，但在Mazars宣布「斷交」后，其官網上的報告鏈接目前已失效。

OKX Lennix：香港VASP牌照的獲得成本比新加坡更高:4月18日消息，近日，OKX全球機構業務部董事總經理Lennix應國際金融法律媒體《國際金融法律評論》（IFLR）邀請，就中國香港與新加坡Web3中心之爭相關主題接受訪問。

Lennix表示，香港和新加坡都在探索加密行業監管，雙方在VASP牌照方面各有特點，代表了兩種不同的許可制度，不能直接比較。但香港證監會對加密交易平臺的監管與對傳統證券公司的監管非常相似，香港VASP牌照的獲得成本比新加坡更高，需要更多的準備和更高的合規成本，所以申請香港VASP牌照的平臺數量要少于新加坡。

據悉，此前OKX已宣布成立香港實體，并在申請新監管制度下的香港VASP牌照以及《證券及期貨條例》下的第1類和第7類牌照。[2023/4/18 14:11:17]

該事務所也曾出具審計評估報告表示，Kucoin的BTC、ETH、USDT和USDC儲備被超額抵押，Crypto.com儲備得到了1:1的完全支持。這些報告的官網鏈接也無法打開。

受FTX事件影響，谷歌“SBF”關鍵詞搜索數量激增:11月28日消息，谷歌數據顯示，受FTX事件影響，谷歌相關FTX CEO Sam Bankman-Fried (SBF)的搜索量在11月達到頂峰，搜索數量上碾壓該加密領域其他爆雷人物，包括Terraform Labs聯合創始人兼首席執行官Do Kwon、三箭資本的聯合創始人兼首席執行官Su Zhu和中本聰的模仿者Craig Wright。[2022/11/28 21:08:03]

Mazars在一份電子郵件聲明中表示，它只是暫停了與加密貨幣公司有關儲量證明報告的工作：「這是出于對公眾理解這些報告的方式的擔憂」。Mazars補充說，其儲量證明報告「不構成對主題的保證或審計意見。相反，它們根據在歷史時間點對既定程序報告了有限的調查結果。」

Terra Classic(LUNC)核心開發者提議移除Terra Swap的穩定幣交易模塊:10月2日消息，Terra Classic (LUNC)核心開發者Edward Kim提議移除Terra Swap的穩定幣交易模塊。

此前Terra Classic生態系統內擁有錨定23種法定貨幣的穩定幣。由于Terra 生態系統崩潰，雖然LUNC和這些穩定幣之間的交易已經被禁用，但這些Terra穩定幣之間的交易仍然可以通過其“Terra-to-Terra”模塊進行。本次提案即建議移除這一部分。[2022/10/2 18:37:26]

儲備報告「懷疑論」

雖然交易所表示儲備證明報告有助于提高透明度，但批評人士表示這遠遠不夠，因為他們沒有提供有關平臺負債的詳細信息。

加密經紀商Coinpanion與支付服務提供商Checkout.com合作:7月26日消息，加密經紀商Coinpanion宣布與支付服務提供商Checkout.com合作，以處理其支付流程。通過這一合作，Coinpanion可以為投資者提供多種充值和提現選項，包括使用谷歌和Apple Pay的卡支付功能。（The Paypers）[2022/7/26 2:38:23]

TheBlock研究主管EdenAu指出：「Mazars的報告只顯示了幣安的部分資產和負債，需要更多信息才能了解交易所償付能力的全貌。」

紐約Baruch學院會計學教授、美國上市公司會計監督委員會前首席審計師DouglasCarmichael對《華爾街日報》發表了類似的評論，他說：「我無法想象它能回答投資者關于抵押品是否充分的所有問題，這似乎是它要表達的主要內容。其目的是向客戶表明，報告中涵蓋的資產是有抵押的，存在于區塊鏈上，并且在幣安的控制之下。」

作為非上市公司，幣安是私有的，不需要提供經審計的財務報表，也沒有發布任何可以全面概述其財務狀況或流動性的信息，也沒有表示過這樣做的計劃。

SEC前執法主管JohnReedStark在推文發表評論：幣安的準備金報告沒有證明內部財務控制的有效性，沒有對這些數字表達意見或保證結論以及擔保。我在SEC執法部門工作了18年以上，這些是我標記「紅牌警告」的方式。

Mazars的審計質量也被遭受質疑。專業機構財務匯報局(FinancialReportingCouncil：FRC)2022年的一份報告認為，Mazars「增長太快，使用同行放棄的高風險審計，沒有足夠的內部控制來確保高質量審計」。

FRC解釋說：「我們在Mazars審查的八項審計中有四項和在BDO審查的12項審計中有五項需要的不僅是有限改進。Mazars的三項、BDO和四項審計分別需要重大改進，這些結果比去年更糟，質量下降趨勢是不可接受的。」

60億美元提款潮

根據Binance和CryptoQuant的數據，在周一至周三期間，幣安的資金流出總額達到60億美元，這是自2020年以來最大的客戶提款潮。

然而，根據CryptoQuant的數據，按照比特幣流出量/儲備比率計算，該公司在2021年和2020年曾經歷過更大規模的提款浪潮。

CryptoQuant的報告顯示，盡管真正的財務審計至關重要，但幣安的財務狀況可能是可信的。

CryptoQuant驗證了Mazars的報告，顯示幣安的比特幣持有量已完全抵押。它還表示該公司沒有表現出「類似FTX」的行為，這意味著其資產尚未轉移到非幣安錢包。根據調查結果，幣安還擁有「干凈的儲備」，這意味著其平臺代幣BNB的比例「在其資產中的比例仍然很低」。

CryptoQuant在其報告中表示：「我們的分析不應被解釋為對幣安作為一家公司、BSC/BNB網絡的生態系統或BNB代幣的有利意見。這只是表明，比特幣儲備數量的PoR報告是有意義的」。

幣安一直竭力強調其財務狀況良好，首席執行官趙長鵬在推文中表示他「歡迎壓力測試」。在周四接受CNBC采訪時，主持人詢問如果FTX破產程序要求收回21億美元，幣安有沒有足夠資金應付時，趙長鵬沒有直接回答，而是重申「我們的財務實力雄厚」。

CZ對于公司是否會根據用戶資產審計負債的回答是：「是的，但負債更難。我們不欠任何人任何貸款，你可以去打聽。」

如果幣安萬一出現資金短缺會怎樣？該公司在11月9日的新聞發布會上指出，其于2018年成立了一個「緊急保險基金」，稱為「用戶安全資產基金」，簡稱SAFU。該公司表示，已經將SAFU余額提升至10億美元。

加密圈有句行話：「不要信任，要驗證」，口頭承諾對于一個圍繞「不要信任，驗證」精神建立的生態系統來說并不是一個令人滿意的答案。

Nansen的數據顯示，截至發稿時，幣安目前的儲備金為549億美元。排名第二的交易所OKX擁有65億美元的儲備金，而排名第三的Crypto.com擁有31.9億美元的儲備金。雖然幣安目前似乎沒有流動性問題，但CZ已警告員工要做好「動蕩時期」的準備，中心化交易所如何自證透明性以恢復行業信任，還有很長的路要走。

Tags：MAZTERTerraCRYPTOAMAZINGTEAM價格Phantom Matterterra幣價格Crypto Emergency

Gate交易所